Задание 2
Анализ показателей производственно-финансовой деятельности организации ООО «ВентКомплекс»
В таблице 1 представлен анализ динамики объемов СМР ООО «ВентКомплекс».
Таблица 1 — Основные производственные показатели ООО «ВентКомплекс» за 2017 – 2018гг
Показатели 2017 г 2018г Отклонение, тыс. руб. Отклонение, %
Объем СМР, тыс. руб. 170023,84 156629,71 -13394,13 -7,878
в т.ч. СМР собственными силами, тыс. руб. 105047,52 140083,84 35036,32 33,353
Средняя цена 1 кв. м., тыс. руб. 28,44 26,86 -1,58 -5,556
Среднесписочная численность, чел. 75,00 84 9,00 7,200
Производительность труда, тыс. руб./чел 1360,19 1168,88 -191,31 -14,065
в т.ч. производительность труда собственными силами, тыс. руб./чел. 840,38 1045,40 205,02 24,396
Среднемесячная зарплата, тыс. руб. 10,098 10,466 0,368 3,648
Себестоимость выполненных СМР, тыс. руб., в т.ч. 142852,21 140189,20 -2663,01 -1,864
затраты на материалы 92777,12 85395,28 -7381,84 -7,957
заработная плата 22163,09 24625,66 2462,57 11,111
затраты на эксплуатацию машин и механизмов (МиМ) 5182,65 5759,16 576,51 11,124
амортизационные отчисления 6606,35 7340,87 734,52 11,118
накладные расходы 16123,00 17068,23 945,23 5,863
Затраты на 1 рубль выполненных СМР, руб. 0,840 0,895 0,055 6,528
Стоимость основных средств, тыс. руб. 45150,19 50166,88 5016,69 11,111
Фондоотдача 3,7657 3,1222 -0,6436 -17,090
Валовая прибыль, тыс. руб. 27171,63 16440,51 -10731,12 -39,494
Рентабельность основной деятельности, % 19,02% 11,73% -7,29% -38,344
Себестоимость выполненных СМР ООО «ВентКомплекс» уменьшилась в отчетном году на 2663,01 тыс. руб. (на 1,864%) по сравнению с предыдущим годом и составила в итоге 140189,20 тыс. руб.
Уровень затрат на 1 рубль выполненных СМР возрос в отчетном году на 0,055 руб. (на 6,528%) по сравнению с предыдущим годом и составил 0,895 руб.
Снижение производительности труда в отчетном году на 191,31 тыс. руб./ чел. (на 14,065%), а также снижение цены строительной продукции на 1,58 тыс. руб./ кв. м. (на 5,556%) привело к тому, что объем выполненных СМР сократился на 13394,13 тыс. руб. (на 7,878%) и составил 156629,71 тыс. руб.
Валовая прибыль уменьшилась в отчетном году на 10731,12 тыс. руб. (на 39,494%) и составила 16440,51 тыс. руб. Это повлияло на рентабельность основной деятельности, которая снизилась на 7,29% и составила 11,73%.
Остальные части данного отчета по практике: